Панамалийкс: Офшорните компании – как и защо?

Огласяването на милиони документи от панамската юридическа кантора Mossak Fonseca, което разкрива предполагаем кръг за пране на пари, движен от близки сътрудници на Владимир Путин, потопи читателите в море от объркващи термини и фрази, пише BBC.

Въпреки многото легитимни начини за използване на данъчните убежища, повечето от дейностите на офшорките са свързани с укриване на истинските собственици на парите, произхода на средствата и избягването на данъчно облагане.

Ако сте богат германски бизнесмен, който е решил да избегне плащането на данъци, наркодилър или ръководител на брутален режим, методите за това са много.

Mossack Fonseca твърди, че винаги се е съобразявала с международните протоколи, за да е сигурна, че компаниите, които представлява, не се занимават с пране на пари, финансиране на тероризъм или други незаконни дейности. Ето някои от основните термини и механизми, свързани с офшорките.

Фирмата черупка - Shell Company

Фирмата черупка на пръв поглед движи легитимен бизнес, но на практика е куха - просто черупка. Тя не извършва реална дейност, а просто управлява парите по начин, който крие собствениците им. Нейният мениджмънт е основно съставен от адвокати, счетоводители или пък дори чистачката, които не правят нищо повече, освен да подписват документи. И ако властите се опитат да разберат кой стои зад фирмата или контролира парите, те се изправят пред привидните собственици и управители. Истинските собственици им плащат, за да скрият парите си от властите или пък бивши съпруги. Фирмите черупки понякога се наричат и "пощенски кутии", защото те са просто един адрес.

Офшорен финансов център

Ако си имате фирма черупка едва ли искате управлението й да е в Лондон или Париж, където властите доста лесно могат да разберат кой стои зад нея. Трябва ви офшорен финансов център, или т.нар. данъчно убежище. Такива убежища обикновено са разположени на малки острови и предлагат висока банкова секретност. Те са най-често в малки държави или пък административни зони като Британските Вирджински острови, Макао, Бахамите или пък Панама. Всъщност услугите са легални, но запазването на банковата тайна ги прави привлекателни за данъчните измамници от цял свят, особено ако местните регулатори имат навика да си затварят очите.

Акции и облигации на приложител

За още един слой на анонимност при движението на средствата - акциите и облигациите на подставено лице са очевиден избор. Парите имат конкретно покритие - стойност, която следва да бъде осребрена на лицето, което притежава парите. Представете си, че имате 5 лв. в джоба, но обикновено на акциите са написани едни по-хубави и приятни числа - като например 10 000 долара. И ако подобен документ се държи от адвокат в Панама, кой въобще ще разбере, че е ваш?

Пране на пари

Прането на пари "изчиства" мръсните средства, така че да може да се използват без да привличат подозрение. Ако сте дилър на наркотици, мошеник или пък корумпиран политик, твърде възможно е да разполагате с голямо количество пари в брой. Естествено, използването им, или пък запазването им "за черни дни", е невъзможно без да се привлече сериозно внимание. Парите трябва да бъдат "изпрани" и затова те се прехвърлят в офшорен финансов център, където пък се обменят за акции на фирма, за която нищо никой не знае. После може да ги ползвате, за да си купите луксозен имот в Лондон или Южна Франция, да платите таксата за университет на децата, или пък да финансирате шопинг тур в Париж на леля си.

Санкции и заобикалянето им

Един от начините за наказание и ограничаване на силата на тиранични режими по цял свят са санкциите. От ограничения за внос на оръжие, износ на петрол или пък персонални санкции като блокиране на сметки на диктатори и близките им. И колкото по-тежки са санкциите - толкова повече са печалбите от нарушаването им. Осигуряването на тайни сметки на тирани, оръжие за една или пък дори двете страни в гражданска война, или пък поддържане на ядрените амбиции на изолиран режим, това е само капка в морето. Печалбите са огромни и има подобаващо количество тайни сметки, които да прикриват това.

Европейска директива за спестяванията

За да спрат хората да укриват данъци от властите, ЕС въведе директивата за спестяванията. Накратко, банките в ЕС събират данъците за граждани от други държави от ЕС. Например, ако сте българин и парите ви са във френска банка, ще платите върху тях български данък. След въвеждането на директивата обаче интересът към сметки в места като Британските Вирджински острови или пък Панама още повече скача.